De generatie die net na de oorlog zijn geboren, komt langzaam op leeftijd. Deze generatie beschikt vaak over enig tot aanzienlijk vermogen, dat zowel bij leven als na overlijden overgaat op de kinderen en kleinkinderen.

Hoewel veel cliënten moeilijk afstand kunnen doen van hun vermogen, zijn er toch ook voorbeelden te over waarbij overdracht bij leven heel goed bespreekbaar is. Wat het ook zij, zowel een overdracht bij leven als na overlijden geeft veel mogelijkheden om te besparen op de schenk- en erfbelasting. Daar gaat deze cursus over. Aan de hand van praktijkvoorbeelden krijg je meer inzicht in de besparingsmogelijkheden die er zijn. 

Aan de hand van praktijkvoorbeelden gaan we nader in op o.a. de volgende onderwerpen:

• Hoe verhoudt zich de schuldigerkenning tegenover de renteloze lening en wat kunnen we daarmee?

• In hoeverre is er nog een rol weggelegd voor de uitsluitingsclausule en mag het ook een zachte zijn?
• Hoe nutten we de schenkvrijstelling eigen woning helemaal uit?
• Welke elementen zouden minimaal in een testament moeten staan?
• Hoe kunnen we een ODV fiscaal optimaal sturen via het testament?   

Het doel van deze training is om je inzicht te verschaffen in de materie die aan de orde is bij overdracht en overgang van vermogen, zowel bij leven als bij overlijden. Na deze training ben je onder meer in staat om:

• De instrumenten voor overdracht van vermogen bij leven te hanteren en te duiden;
• Testamenten te lezen en kun je de globale uitwerkingen daarvan aangeven;
• De erfrechtelijke mogelijkheden van een ODV aan te geven.  

Deze cursus is onderdeel van de PE à la Carte dagen.